Vorbereitung einer Auftragserteilung

Sie möchten der HEUBECK GmbH den Auftrag zur Erstellung von Gutachten für Pensionsverpflichtungen erteilen.

Ab 31.12.2022 sind Neuregelungen zur Bilanzierung in der Handelsbilanz verpflichtend anzuwenden.

Vorschriften zur Bilanzierung vieler rückgedeckter Versorgungszusagen in der Handelsbilanz (Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) Rechnungslegungshinweis RH FAB 1.021 vom 30.4.2021)

Bitte prüfen Sie, bevor Sie das Formular ausfüllen, ob ihr Unternehmen von der Neuregelung betroffen ist und ob Ihnen die aktuellen Aktivwerte zum Stichtag vorliegen, da diese zur Gutachtenerstellung zwingend benötigt werden:

Ist Ihr Unternehmen betroffen?

für die benötigten Angaben finden Sie im Formular komfortable Eingabemöglichkeiten.
Falls Sie uns unsere Datenschutzvereinbarung gemäß Datenschutz- Grundverordnung (EU-DS-GVO) vom 25. Mai 2018 mit der letzten Auftragserteilung noch nicht zugesandt haben, bitten wir Sie, vor Ausfüllen des Auftragsformulars, unsere Datenschutzvereinbarung hierzu herunterzuladen, auszufüllen und in doppelter Ausführung unterschrieben an uns per Post oder E-Mail (bggf@heubeck.de) zurückzusenden.

Bitte beachten Sie, dass wir Ihren Auftrag erst dann bearbeiten können, wenn uns die Datenschutzvereinbarung vorliegt.

Die aktuellen Informationen zu den Technischen und Organisatorischen Maßnahmen stellen wir Ihnen gerne zur Verfügung. Bitte wenden Sie sich hierzu und für weitere Auskünfte an bGGF@Heubeck.de. Wir unterstützen Sie gerne.

Bitte führen Sie zur Auftragserteilung folgende Schritte durch:
1. Füllen Sie bitte dieses Formular aus. Die in diesem Formular gemachten Angaben dienen der Vorbereitung einer Auftragserteilung.
2. Bitte tragen Sie zunächst Ihre E-Mail-Adresse ein, damit Ihnen die Formularfunktionen vollständig zur Verfügung stehen.
3. Wenn Sie am Ende des Formulars auf „Weiter“ klicken, erhalten Sie die Möglichkeit Ihre Eingaben zu prüfen und ggf. zu korrigieren.

Mit * gekennzeichnete Felder sind Pflichtfelder.

HEUBECK GmbH Auftragserteilung

Adressangaben / Kontaktdaten

Die Gutachten sollen für die folgende Firma erstellt werden:

Firmennummer*

Firmenname*

Straße, Hausnummer (oder Postfach)*

PLZ*

Ort*

Auftraggeber:
An die E-Mail-Adresse des Auftraggebers versenden wir die Bestätigungs-E-Mail zu Ihrer Auftragserteilung sowie die Gutachten mit Rechnung im PDF-Format (Versanddokumente).

Anrede Auftraggeber*

Vorname Auftraggeber*

Nachname Auftraggeber*

Telefon Auftraggeber

E-Mail Auftraggeber*

Ist der oben genannte Auftraggeber auch Ansprechpartner für Rückfragen?

Ja

Nein

Anrede des Ansprechpartners*

Vorname des Ansprechpartners*

Nachname des Ansprechpartners*

Telefon des Ansprechpartners

E-Mail des Ansprechpartners*

Sollen die Versanddokumente an einen weiteren Empfänger versendet werden?

Ja

Nein

Versandadresse Firma*

Versandadresse Vor- und Nachname*

Versandadresse Str. und Hausnummer*

Versandadresse PLZ*

Versandadresse Ort*

Versandadresse E-Mail*

Auftragsumfang

Die Gutachten sollen unter Verwendung der zuletzt steuerlich anerkannten Heubeck-Richttafeln erstellt werden zum

Bewertungsstichtag*

für die Steuerbilanz und die Handelsbilanz

nur für die Steuerbilanz

nur für die Handelsbilanz

Bilanzansätze in der Handelsbilanz zum Vorstichtag

entsprechend dem Vorgutachten der Heubeck GmbH

Eigene Angaben (in EUR)

Rückstellung Handelsbilanz (vor evtl. Saldierung mit der Rückdeckungsversicherung):*

Unterschiedsbetrag der Erstanwendung BilMoG:*

Verbleibender Unterschiedsbetrag:*

II. Bewertungsannahmen für die Handelsbilanz

Sollen die handelsbilanziellen Bewertungsannahmen aus dem Vorjahr unverändert übernommen werden?*

Ja

Nein, andere Werte

In diesem Fall machen Sie bitte vollständige Angaben zu den Punkten 1. bis 3.

1. Durchschnittliche jährliche Anwartschaftssteigerung (in Prozent)*

Durchschnittliche jährliche Anwartschaftssteigerung (in Prozent, bitte nur Zahlen)*

2. Durchschnittliche jährliche Rentensteigerung (in Prozent)*

Durchschnittliche jährliche Rentensteigerung (in Prozent, bitte nur Zahlen)*

3. Bewertungsmethode (nur bei Aktiven):*

Bestehen in Ihrem Hause Rückdeckungsversicherungen zur Finanzierung rückgedeckter Direktzusagen? ⓘ*

Ja

Nein

Ist Ihr Unternehmen prüfungspflichtig?*

Ja

Nein

Ihr Unternehmen ist prüfungspflichtig, wenn Sie mindestens zwei der drei Merkmale an den Bilanzstichtagen von zwei aufeinanderfolgenden Geschäftsjahren erfüllen:

Ist die Bilanzsumme größer als 7.500.000 Euro?
Sind die Umsatzerlöse größer als 15.000.000 Euro in den zwölf Monaten vor dem Abschlussstichtag?
Ist die Mitarbeiterzahl im Jahresdurchschnitt größer als fünfzig Mitarbeiter?

Bitte nutzen Sie unsere Exceltabelle "Angaben zu Rückdeckungsversicherungen" zur Übermittelung der Daten. Am Ende des Formulars befindet sich eine Möglichkeit zur sicheren Datenübermittlung. Bitte speichern Sie sich die ausgefüllte Tabelle ab. In den Folgejahren können Sie die Tabelle aktualisieren und uns jeweils die aktuelle Version übermitteln.

Angaben zu Rückdeckungsversicherungen (Datei-Download)

Persönliche Daten

Es haben sich KEINERLEI Änderungen des Personenkreises und der betreffenden Anwartschaften bzw. Rentenhöhen ergeben.

Änderungen des Personenkreises oder der betreffenden Anwartschaften bzw. Rentenhöhen teilen wir mit.

Änderungen*

(ID = Kenn-Nr. aus Gutachten):

Info

Anzahl der Neurentner (max. 5)*

Rentenbeginn ID1*

Datum des Rentenbeginns (ID1)*

Rentenhöhe, mtl. in EUR (ID1)*

Rentenbeginn ID2

Datum des Rentenbeginns (ID2)*

Rentenhöhe, mtl. in EUR (ID2)*

Rentenbeginn ID3*

Datum des Rentenbeginns (ID3)*

Rentenhöhe, mtl. in EUR (ID3)*

Rentenbeginn ID4*

Datum des Rentenbeginns (ID4)*

Rentenhöhe, mtl. in EUR (ID4)*

Rentenbeginn ID5*

Datum des Rentenbeginns (ID5)*

Rentenhöhe, mtl. in EUR (ID5)*

Anzahl der ausgeschiedenen Personen (max. 5)*

Austritt ID1*

Austrittsdatum (ID1)*

Austritt ID2*

Austrittsdatum (ID2)*

Austritt ID3*

Austrittsdatum (ID3)*

Austritt ID4*

Austrittsdatum (ID4)*

Austritt ID5*

Austrittsdatum (ID5)*

Anzahl der verstorbenen Personen (max. 5)*

Todesfall ID1*

Todestag (ID1)*

mit Witwe/r? (ID1)*

Ja

Nein

Geburtsdatum Witwe/r (ID1)*

Höhe der Witwenrente, mtl. (ID1)

Todesfall ID2*

Todestag (ID2)*

mit Witwe/r? (ID2)*

Ja

Nein

Geburtsdatum Witwe/r (ID2)*

Höhe der Witwenrente, mtl. (ID2)

Todesfall ID3*

Todestag (ID3)*

mit Witwe/r? (ID3)*

Ja

Nein

Geburtsdatum Witwe/r (ID3)*

Höhe der Witwenrente, mtl. (ID3)

Todesfall ID4*

Todestag (ID4)*

mit Witwe/r? (ID4)*

Ja

Nein

Geburtsdatum Witwe/r (ID4)*

Höhe der Witwenrente, mtl. (ID4)

Todesfall ID5*

Todestag (ID5)*

mit Witwe/r? (ID5)*

Ja

Nein

Geburtsdatum Witwe/r (ID5)*

Höhe der Witwenrente, mtl. (ID5)

Anzahl der Personen mit Änderung der Anwartschaft bzw. Rentenhöhe (max. 5)*

Änderung ID1*

Höhe der Anwartschaft bzw. Rente, mtl. in EUR (ID1)*

Änderung gültig ab (ID1)*

Grund (ID1) ⓘ*

Änderung ID2*

Höhe der Anwartschaft bzw. Rente, mtl. in EUR (ID2)*

Änderung gültig ab (ID2)*

Grund (ID2) ⓘ*

Änderung ID3*

Höhe der Anwartschaft bzw. Rente, mtl. in EUR (ID3)*

Änderung gültig ab (ID3)*

Grund (ID3) ⓘ*

Änderung ID4*

Höhe der Anwartschaft bzw. Rente, mtl. in EUR (ID4)*

Änderung gültig ab (ID4)*

Grund (ID4) ⓘ*

Änderung ID5*

Höhe der Anwartschaft bzw. Rente, mtl. in EUR (ID5)*

Änderung gültig ab (ID5)*

Grund (ID5) ⓘ*

Bitte teilen Sie uns sonstige Änderungen persönlicher Daten im Textfeld "Ihre Mitteilung an uns" mit.

Ihre Mitteilung an uns

Dateianhänge

Dateianhänge (Zulässige Dateitypen: .jpg, .jpeg, .png, .tif, .pdf, .xlsx)

DATENSCHUTZVEREINBARUNG

Mit dem Absenden des Auftrags bestätigen wir, die Datenschutzvereinbarung gemäß DSGVO gelesen zu haben und ihr zuzustimmen.

Die für die Erstellung der Gutachten erforderlichen Daten und Informationen werden ggfls. in meinem Auftrag von der Lebensversicherung, bei der die Rückdeckungsversicherung abgeschlossen wurde, direkt an die HEUBECK GmbH übermittelt.

Allgemeine Geschäftsbedingungen

Die Allgemeinen Geschäftsbedingungen der HEUBECK GmbH haben wir gelesen und sind damit einverstanden.

Bitte dieses Feld NICHT ausfüllen!

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