HEUBECK in der Presse

8. Januar 2026

Im Artikel setzen sich Susanna Adelhardt, Vorstandsvorsitzende der HEUBECK AG in ihrer Funktion als Vorstandsvorsitzende der Deutsche Aktuarvereinigung e.V. (DAV), und Dr. Friedemann Lucius, Chefaktuar der HEUBECK AG als stellv. Vorsitzender des Instituts der Versicherungsmathematischen Sachverständigen (IVS), bei Pensions.Industries mit dem Rentenpaket und dem Entwurf für ein Altersvorsorgedepot auseinander.

So führt Susanna Adelhardt aus: „Alterssicherung muss Menschen bis an ihr Lebensende verlässlich begleiten. Die Rentenzahlung ist das Ziel, nicht der Ansparprozess!“ und „Reformen, die nicht direkt auf dieses Ziel einzahlen und alle drei Säulen der Alterssicherung sinnvoll kombinieren oder gar die Lasten auf jüngere Generationen abwälzen, haben ihren Zweck verfehlt.“

Dr. Friedemann Lucius richtet sein Augenmerk auf das Kräfteverhältnis der zweiten und dritten Säule der Altersvorsorge: „Wir wünschen ein Level Playing Field für bAV und pAV mit flexibleren Gestaltungsmöglichkeiten sowohl in der Anspar- als auch der Auszahlungsphase. Diese Flexibilität bekommen wir jetzt in der pAV, aber in der bAV bleibt alles beim Alten.“ 

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Dezember 2025

Im Jahr 2027 wird die Beitragsbemessungsgrenze (BBG) in der gesetzlichen Rentenversicherung voraussichtlich auf 105.600 Euro steigen – ein Anstieg von 4,14%. Diese Veränderung hat nicht nur Auswirkungen auf die gesetzliche Rentenversicherung, sondern auch auf die betriebliche Altersversorgung (bAV).

Unsere Kollegen Marius Jakobs und Sebastian Vincke erklären in ihrem aktuellen Beitrag auf PensionsIndustries, dass die Erhöhung der BBG vor allem für Besserverdiener von Vorteil ist.

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November 2025

In der aktuellen Sonderausgabe des Haufe Personalmagazins plus bAV gehen unsere Kollegen Michael Hoppstädter und Dr. Friedemann Lucius auf die neuesten Entwicklungen der Rentenpolitik und deren Auswirkungen auf die betriebliche Altersversorgung (bAV) ein.

Wesentliche Punkte im Artikel:

• Haltelinie beim Rentenniveau: Eine kurzfristige Stabilisierung, die langfristig an die demografischen Herausforderungen anknüpft.
• Frühstart-Rente: Ein neuer staatlicher Beitrag zur privaten Vorsorge für Kinder – mit Potenzial für mehr.
• BRSG II: Das neue Gesetz zur Stärkung der bAV, das flexiblere Modelle und neue Fördermöglichkeiten für Unternehmen bringt.

Für Arbeitgeber bedeutet dies weniger Symbolpolitik, sondern konkrete Umsetzungsaufgaben in der bAV, wie etwa die Gestaltung rechtssicherer Modelle und die Digitalisierung von Prozessen.

Lesen Sie hier mehr zu den Chancen und Herausforderungen der Rentenreform:

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28. Juli 2025

Von Kapitaldeckung bis künstliche Intelligenz, von Rechnungslegungsstandards bis zu neuen Sterblichkeitstrends – die Jahrestagung der Deutschen Aktuarvereinigung (DAV) bot auch in diesem Jahr wieder spannende Einblicke in zentrale Fragen der Altersversorgung.

Unsere Kollegin Hanna Lehment, Senior-Beraterin bei der HEUBECK AG, war live vor Ort und berichtet in der Freitagsausgabe der PENSIONS.INDUSTRIES über die zentralen Themen der Pensions-Gruppe.

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18. Juli 2025

In der Freitagsausgabe der  PENSIONS.INDUSTRIES nimmt dessen Chefredakteur und Herausgeber Pascal Bazzazi Bezug auf die von HEUBECK veröffentlichte Information, dass der Koalitionsausschuss von CDU, CSU und SPD sich am 02.07.2025 auf ein umfassendes Maßnahmenpaket zur Rentenreform verständigt hat.

Weiteres zentrales Thema ist die aktuelle Presseerklärung der Deutsche Aktuarvereinigung e.V. (DAV). Diese, vertreten durch ihre Vorstandsvorsitzende Susanna Adelhardt, hat sich erneut an die politischen Stakeholder der Altersversorgung gewandt und wird darin deutlicher denn je: Sie fordert Mut, Tempo und eine echte „Agenda 2035 für die Alterssicherung“, welche klare Parameter, konkrete Handlungsfelder und politische Verbindlichkeit definiert. Die Zeit der Denkverbote sei vorbei. 

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2. Juni 2025

Am 19. März fand in Mannheim das aba-Forum Arbeitsrecht statt. In Teil II der zweiteiligen Berichterstattung zur neulichen Zusammenkunft der deutschen Pensionsrechtler dokumentiert PENSIONS.INDUSTRIES weitere Kerninhalte, darunter das Dauerbrennerthema der BOLZ-Garantie. 

Alexander Bauer, Leiter unserer bAV-Rechtsberatung, stellte in diesem Jahr mit besonderem Fokus auf den Versorgungszweck der bAV dar, warum eine kapitalmarktorientiert gestaltete Versorgungszusage mit niedrigen Garantien und höheren Renditechancen dem Grunde nach eine zulässige Ausgestaltung der BOLZ sein sollte.

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30. Mai 2025

Deutschlands Sozialsysteme stehen bekanntlich vor gewaltigen demographischen, finanziellen und strukturellen Herausforderungen. Jedoch: Die Behebung einzelner Symptome bringt nichts mehr, sagen auch Deutschlands Aktuare, und sie machen Vorschläge, an welchen Stellen tragfähige Reformen ansetzen müssen, auch in Sachen Altersvorsorge. 

Die  PENSIONS.INDUSTRIES-Redaktion war beim Fachgespräch dabei, dokumentiert, warum die DAV lebenslange Renten mit leichten Korrekturen in zwei Vorsorgeschichten für das Mittel der Wahl hält, und nimmt die Gegenposition ein.

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8. Mai 2025

Die Beitragsbemessungsgrenze (BBG) in der gesetzlichen Rentenversicherung steigt – und zwar deutlich. 2025 wurde bereits ein Rekordwert erreicht, 2026 dürfte dann der nächste Meilenstein folgen: Erstmals ein sechsstelliges Niveau.

Marius Jakobs und Sebastian Vincke haben für  PENSIONS.INDUSTRIES die zugrunde liegenden Rechenwege, politischen Einflüsse und potenziellen Auswirkungen auf die betriebliche Altersversorgung unter die Lupe genommen.

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April 2025

In der aktuellen Ausgabe des DPN-Magazins (02/2025) erläutern Susanna Adelhardt, Vorstandsvorsitzende der HEUBECK AG, und Dr. Friedemann Lucius, Chefaktuar der HEUBECK AG, in der Rubrik Redezeit mit DPN-Redakteur Goran Culjak die Umsetzung und Gestaltungsmöglichkeiten von Lebenszyklusmodellen in der betrieblichen Altersversorgung (bAV). Sie setzen sich inhaltlich intensiv mit den Herausforderungen und Erwartungen an solche Modelle auseinander.

Für deren Optimierung ist aus ihrer Sicht eine Unterscheidung von Anspar- und Leistungsphase in der Kapitalanlage in diesen Modellen wesentlich, um den Interessen der Beschäftigten und der Unternehmen nach hohen Leistungen, geringen Aufwand und geringen Risiken bestmöglich gerecht zu werden.   

Beide Experten sind sich einig: Lebenszyklusmodelle sind eine Zusageform, an der seit Jahren kein Weg bei der Einführung einer neuen Zusage vorbeiführt. Dabei sollte nicht nur der Kapitalaufbau bis zum Ausscheiden im Fokus stehen, sondern auch Modelle, die die Leistungsphase für zusätzlichen Kapitalaufbau in Betracht ziehen.

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28.03.2025

• MRH Trowe & Lurse und Heubeck bündeln ihre jeweiligen Kompetenzen und schließen zu den Marktführern in der aktuariellen bAV-Beratung auf
• MRH Trowe & Lurse wird Deutschlands drittgrößter Full-Service-Anbieter für Betriebsrenten
• Kunden profitieren künftig vom Expertenwissen eines über 500-köpfigen bAV-Teams 

Frankfurt/Köln, 28. März 2025. Im Markt für betriebliche Altersversorgung formiert sich durch die Fusion zweier Schwergewichte ein neuer Big Player. MRH Trowe & Lurse erwirbt sämtliche Geschäftsanteile der Heubeck AG von der Gründerfamilie, der S-PensionsManagement GmbH und weiterer Gesellschaften. Die entsprechende Vereinbarung wurde unterzeichnet.

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11. März 2025

Der Bundesfinanzhof stellt die steuerliche Bewertung wertpapiergebundener Pensionszusagen in expliziter Ablehnung eines zwei Jahrzehnte altes BMF-Schreibens auf neue Grundlage – PENSIONS.INDUSTRIES

Der BFH hatte bereits am 4. September 2024 über den „Ansatz und Teilwert von Pensionsrückstellungen für beitragsorientierte Leistungszusagen ohne garantierte Mindestversorgung“ entschieden (BFH vom 4.9.2024, XI R 25/21). Dieser Beschluss wurde nun endlich am 6. Februar 2025 mit ausführlicher Begründung veröffentlicht.

In PENSIONS.INDUSTRIES zeigt HEUBECK-Chefaktuar Dr. Friedemann Lucius heute auf, weshalb dieser Beschluss in mehrfacher Hinsicht sehr bemerkenswert ist.

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